Altersvorsorgedepot 2027: Bei 100 Euro im Monat steigt die Zulage auf 390 Euro

Wer heute einen Riester-Vertrag bespart, bekommt vom Staat eine Grundzulage von 175 Euro im Jahr. Ab 2027 gilt dafür eine neue Formel, nach der die Zulage bei üblichen Sparraten spürbar steigt. Ob sich ein Wechsel lohnt, hängt aber an den Kosten, und die sind bei den neuen Produkten sehr verschieden.

Wie die Zulage bisher berechnet wird

Die Deutsche Rentenversicherung beschreibt die alte Regel so: Die Grundzulage beträgt höchstens 175 Euro pro Person und Jahr. Dafür muss der Sparer 4 % seines rentenversicherungspflichtigen Vorjahreseinkommens aufbringen, einschließlich der Zulagen und höchstens 2.100 Euro.

Nach Angaben der Verbraucherzentrale sind mindestens 60 Euro im Jahr nötig, sonst gibt es keine Förderung. Liegt der Beitrag unter der Vorgabe, wird die Zulage anteilig gekürzt.

Für Kinder gibt es bisher 185 Euro, wenn sie bis Ende 2007 geboren wurden, und 300 Euro bei Geburt ab 2008.

Was sich 2027 an der Förderung ändert

Ab dem 1. Januar 2027 gilt eine neue Staffel für das Altersvorsorgedepot: Für jeden Euro bis 360 Euro Einzahlung kommen 50 Cent dazu, also 180 Euro. Für jeden weiteren Euro bis 1.800 Euro sind es 25 Cent, also bis zu 360 Euro zusätzlich. Maximal ergibt das 540 Euro Zulage pro Jahr. Der Mindestbeitrag liegt bei 120 Euro im Jahr, also 10 Euro im Monat.

Bei Kindern zahlt der Staat einen Euro pro eingezahltem Euro, höchstens 300 Euro im Jahr, und zwar nur an ein Elternteil. Wer den Vertrag vor dem 25. Geburtstag abschließt, bekommt einmalig 200 Euro Berufseinsteigerbonus.

Was bei 100 Euro im Monat herauskommt

Ein Rechenbeispiel auf Basis dieser Staffel, ohne Rendite und ohne Kosten des Produkts:

• 360 Euro Eigenbeitrag im Jahr (30 Euro im Monat): 360 Euro mal 50 % ergibt 180 Euro Zulage. Das ist kaum mehr als die bisherige Grundzulage.
• 600 Euro im Jahr (50 Euro im Monat): 180 Euro plus 240 Euro mal 25 %, also 60 Euro. Zusammen 240 Euro Zulage.
• 1.200 Euro im Jahr (100 Euro im Monat): 180 Euro plus 840 Euro mal 25 %, also 210 Euro. Zusammen 390 Euro Zulage, gegenüber 175 Euro bisher ein Plus von 215 Euro.
• 1.800 Euro im Jahr (150 Euro im Monat): 180 Euro plus 1.440 Euro mal 25 %, also 360 Euro. Zusammen 540 Euro, das sind 365 Euro mehr als die alte Grundzulage.

Wer mehr als 1.800 Euro einzahlt, bekommt dafür keine höhere Zulage mehr. Die Staffel belohnt also vor allem mittlere Sparraten.

Was ein Wechsel kosten darf

Wer einen bestehenden Riester-Vertrag in das neue System überführt, muss bereits erhaltene Förderung laut Bafin nicht zurückzahlen. Der bisherige Anbieter darf in den ersten fünf Jahren eine Pauschale von 150 Euro verlangen. Der neue Anbieter darf für den Wechsel einmalig höchstens 150 Euro nehmen. Nach fünf Jahren ist die Übertragung kostenfrei, ebenso nach einer Kostenerhöhung.

Im ungünstigsten Fall sind das 300 Euro. Im Beispiel mit 1.200 Euro Eigenbeitrag wäre diese Summe allein durch die höhere Zulage nach knapp eineinhalb Jahren ausgeglichen, sofern sich sonst nichts ändert. Das ist eine reine Zulagenrechnung. Ob das neue Produkt unter dem Strich besser abschneidet, entscheiden dessen Kosten und die Entwicklung der Geldanlage, und die sind nicht vorhersehbar.

Welche Kosten das Depot deckelt und welche nicht

Nur das Standarddepot hat laut Bafin eine gesetzliche Grenze: Die Effektivkosten sind in der Ansparphase auf 1,0 % pro Jahr begrenzt. Bei 10.000 Euro Guthaben wären das höchstens 100 Euro im Jahr.

Beim freien Altersvorsorgedepot und beim Garantieprodukt legt der Anbieter die Kosten selbst fest, eine Obergrenze gibt es dort nicht. Beim freien Depot sind Aktien- und Anleihen-ETFs sowie klassische Fonds erlaubt, Einzelaktien, Kryptowerte und Zertifikate sind ausgeschlossen. Die Fonds dürfen höchstens in Risikoklasse 5 liegen.

Die Verbraucherzentrale weist bei Fondssparplänen allgemein auf Verwaltungskosten, Depotgebühren und oft einen Ausgabeaufschlag hin, etwa 5 % beim Kauf. Das gilt für jedes Produkt, das nicht ausdrücklich kostenfrei ist. Bei den neuen Verträgen lohnt es sich deshalb, die Kosten schriftlich ausweisen zu lassen.

Was Steuer und Auszahlung ändern

Auch die Steuer wird neu gerechnet. Bisher waren Altersvorsorgebeiträge als Sonderausgaben bis insgesamt 2.100 Euro absetzbar. Künftig gelten Beiträge bis 1.800 Euro pro Jahr zuzüglich des Zulagenanspruchs, wie die Bafin schreibt. Laut Deutscher Rentenversicherung kommt der Steuerabzug nur zum Tragen, wenn er günstiger ist als die Zulage.

Zu Beginn der Auszahlungsphase können bis zu 30 % des Kapitals auf einmal entnommen werden. Danach gibt es einen Auszahlplan über 20 Jahre ab dem 65. Lebensjahr, bei Lebensversicherern auch eine lebenslange Rente. Pro Person sind höchstens zwei geförderte Verträge möglich.

Welche Fehler beim Wechsel Geld kosten

Die Bafin warnt davor, den Riester-Vertrag selbst zu kündigen, weil Zulagen verloren gehen können. Stattdessen soll der neue Anbieter die Übertragung des Kapitals beauftragen. Die Verbraucherzentrale rät außerdem zur Vorsicht, wenn ein Vertrag mit hohem Garantiezins gegen ein Produkt getauscht werden soll, das nur die gesetzliche Beitragsgarantie bietet.

Die Rentenversicherung empfiehlt vor einer Entscheidung eine neutrale Beratung, bei ihr ist eine Intensivberatung kostenlos, bei Verbraucherzentralen kostet sie in der Regel eine Gebühr. Wer dabei ein Angebot bekommt, kann nach Provision und Gesamtkosten fragen.

Die Zulage muss weiterhin beantragt werden. Das geht bis Ende des zweiten Kalenderjahres nach dem Beitragsjahr, ein Dauerzulageantrag erspart den Papierkram. Wer 2027 noch im Lauf des Jahres abschließt, behält laut Bafin die volle Förderung, wenn der gesamte förderfähige Betrag eingezahlt wird.